不过我们现在都知道了，因为英国的纳税人必须花数百亿英镑，来为rbs纾困。到现在还没人知道最后一共要花多少钱，但1000亿英镑应该不离十，很可能更多。

    为什么兑现一张支票，你得花3天才拿到钱？

    在银行的资产负债表上，会把客户存款列在“负债”，第一眼看起来很奇怪，其实看第二眼还是很奇怪，不过如果你好好地想一下，就明白那是有道理的。因为“负债”在本质上，就是属于别人的东西，而客户存款是属于客户的。我父亲是个银行行员，他以前常常对我这么说：“别忘了，如果你把钱放在银行的账户，你就是把钱借给银行。”

    照理说，银行当然不会忘记这点。但事实上，却正好相反。他们在和客户打交道时* ，总是忘了这点。他们装得好像那是他们的钱似的，而且，让钱摆在银行里生利息，是给我们好处。在现代的英国，有一个很壮观的例子，那就是支票兑现系统。如果我今天给你一张支票，然后你把它打进你的银行，这笔资金在第二天会从我的账户结清，但要三天之后，才会拨进你的账户。这还是你运气很好，最坏的情况，这整个过程可能要花上七天。

    太慢了？没关系，因为布朗政府有一份报告，已经对这个支付系统提出尖锐的批评，并承诺采取行动。政府这么做，真是太棒了！

    才怪！这份报告早在2000年就已经发表，并承诺采取果决的行动，但业界却一直不愿实行，因为这个变革只带给客户好处，对银行的获利完全没半点贡献。银行对这种改革没兴趣，尤其是这种纯粹只带给客户好处，而银行却不能从中抽取额外利益的改革。

    这项改革照说最迟应该在2008年5月，就开始“实行”。但以我的亲身经验看来，这项改革完全没有成效，在报告发表十年后，打进我账户的支票，仍然至少要花三天才能兑现。这，就是银行在日常交易上对待客户的实际状况。

    然而，仔细看资产负债表和一页又一页的企业报告与里头的附注，告诉我们的又是不同的故事。在报表上，存款户最大。报表上高水位的存款，意味着银行有高水位的负债；而高水位的负债，迫使银行必须持有高水位的资产才行。而由于银行主要从事放款业务，因此，高水位的资产，就会代表高水位的放款。这表示，一家银行的主要资产，是别人的负债。这，是银行资产负债表的另一项特色。

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